Понятие, принципы и виды банковского кредитования

Касательно принципов банковского кредитования отмечается определенность у большинства авторов[14] и к основным принципам банковского кредитования, согласно им, можно отнести:

принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ);

принцип платности – подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов;

принцип срочности – означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок;

принцип резервности – публично-правовое требование формирования кредитной организацией резерва на возможные потери по ссудам;

принцип неизменности условий кредитования – то есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему;

принцип возвратности – предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.

В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования кредита;

принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

В ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики (правила, процедуры, методика). Внутренние документы кредитной организации, отражающие кредитную политику, должны соответствовать нормативным актам Банка России по вопросам кредитной политики кредитной организации и методов ее реализации. Кредитная организация обязана раскрывать информацию о своей кредитной политике, которая применяется при классификации ссуд и формировании резерва по соответствующим типам и видам ссуд, при составлении отчетности, представляемой в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России[15]

Некоторыми авторами выделяется также такой принцип банковского кредитования как дифференциированность, который означает, что банк в каждом конкретном случае при принятии решения о выдаче кредита подходит к заемщику индивидуально-избирательно, оценивая его финансовые показатели с позиций способности вернуть сумму кредита и причитающиеся проценты в согласованные сроки; и принцип резервности – означает, что есть публично-правовое требование формирования кредитной организацией резерва на возможные потери по ссудам[16].

Ныне кредитные организации предоставляют огромное количество различных видов кредита, перечень этих кредитов можно выстроить по разным критериям. Прежде всего, по целевому назначению: целевые и выдаваемые без определенной цели. Далее, в зависимости от обеспечения – обеспеченные и необеспеченные. По субъектному признаку – на кредиты, выдаваемые юридическим или физическим лицам, так далее. Подробнее по видам основных банковских кредитов можно ознакомиться в таблице в разделе приложений (Приложение 1).

Отдельно стоит сказать о межбанковских кредитах, предоставляемых банкам от Центрального Банка России или иных кредитных организаций. Порядок предоставления Банком России таких кредитов установлен Положением о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, утвержденным ЦБ РФ 04.08.2003 № 236-П.

Правовому режиму межбанковских кредитов Банка России присущи следующие особенности:

для целей кредитования банк-заемщик заключает с Банком генеральный кредитный договор на выдачу кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг.

кредиты Банка России выдаются банкам в валюте РФ в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности;

возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процентов по ним производятся в сроки, установленные заключенными между Банком России и банками генеральными кредитными договорами;

обеспечением кредитов Банка России является залог (блокировка) ценных бумаг, включенных в Ломбардный список – перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, периодически публикуемый в «Вестнике Банка России» ;