Анализ привлеченных ресурсов банка
Теоретически для получения максимального дохода необходимо направлять возможно максимальную сумму средств в операции, имеющие наибольшую доходность на практике, однако, следует учитывать целый ряд ограничений, связанных с формированием структуры активов банка.
Во-первых, не все привлеченные банком средства можно реализовать в доходных активных операциях. Часть таких средств должна быть в кассе банка и на его корреспондентском счете для выполнения им своих текущих обязательств, а часть в соответствии с требованиями регулирующих органов должна храниться на резервном счете в Центральном банке. Общая сумма таких средств, не приносящих банку доход, приводится в балансовом отчете коммерческих банков, входящем в их общую финансовую отчетность, а также в их публикуемом балансе по статье “Денежные средства, счета в Центральном банке” Кроме того, часть собственных средств банка используется для приобретения основных средств (зданий и оборудования), или, иначе говоря, вкладывается в активы, не приносящие доход. Следовательно, активы банка делятся на работающие, т.е. вложенные в операции, которые могут принести доход, и на неработающие.
Во-вторых, при размещении работающих активов следует учитывать, что регулирующие органы могут устанавливать нормативы для показателей деятельности коммерческих банков, влияющих на структуру их активных операций - соотношение капитала банка и его рисковых активов, рассмотренное, а также другие нормативы, связанные с выдачей кредитов и' обеспечением ликвидности.
Наконец, при размещении активов с целью получения прибыли следует учитывать, что любая финансовая операция может принести как прибыль, так и убытки, причем, как правило, чем больше ожидаемая норма прибыльности операции, тем больше и связанный с ней финансовый риск в связи с этим структура портфеля активов всегда представляет собой некоторый компромисс между желанием получить прибыль и стремлением уменьшить риск финансовых вложений
Доля неработающих активов определяется как внутренними факторами, зависящими от руководства банка, так и внешними, обусловленными требованиями регулирующих органов в области обязательного резервирования части привлеченных средств банка Влияние обязательного резервирования на доходность банка можно пояснить следующим образом.
Таблица 11
Фонд обязательного резервирования
|
Статья актива |
Коммерческие банки | ||||
|
Савдогар банк |
ПСБ |
УЖСБ |
Авиабанк |
Заминбанк | |
|
Средства в банках |
38 |
43,6 |
33,2 |
8,1 |
59,5 |
|
Вложения в ценные бумаги и паи |
2,9 |
13,1 |
0,7 |
3,1 |
1 7 |
|
Кредиты |
28,8 |
14 |
57 |
35 |
10,7 |
|
Прочие активы |
27,2 |
19,1 |
3,1 |
51,6 |
16,8 |
|
Работающие активы -всего |
97 |
89,8 |
94 |
97,8 |
88,7 |
|
Денежные средства, счета в ЦБ |
2,5 |
8,5 |
5,1 |
1,6 |
6,5 |
|
Основные средства |
0,5 |
1,7 |
0,9 |
0,6 |
4,8 |
|
Неработающие активы -всего |
3 |
10,2 |
6 |
2,2 |
11,3 |
|
Всего активов |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Главное на сайте
Фонды и фондовый рынок
По разнообразию финансовых инструментов и групп участников российский финансовый рынок вполне сопоставим с мировым.
Ипотечное кредитование
В настоящее время в России в числе первоочередных задач социально-экономического развития стоит задача формирования рынка доступного жилья посредствам создания условий для увеличения платежеспособного спроса населения на жилье, и увеличения объемов жилищного строительства.