Понятие и виды банковского кредита

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку банки аккумулируют собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны. Успешное осуществление кредитной деятельности ведет к получению банками основных доходов и, в конечном счете, приносит прибыль всем ее участникам – кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

В науке финансового права традиционно подчеркивается, что отношения, возникающие в процессе банковского кредитования, являются, в частности, финансово-правовыми и регулируются императивным методом. Однако в последнее время изменилась структура и отраслевая принадлежность общественных отношений с участием банков и иных кредитных организаций. Кредитные организации являются самостоятельными юридическими лицами – собственниками принадлежащего им имущества и образуются в форме хозяйственных обществ. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и осуществляет лицензирование их деятельности, а также реализует регулирующие и надзорные функции в отношении деятельности кредитных организаций.

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).

В банковском кредитовании участвуют два субъекта – кредитор и заемщик. В качестве кредитора выступает кредитная организация, которая предоставляет денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Другой стороной кредитных отношений является заемщик, получающий денежные средства в пользование (в ссуду) и обязанный возвратить указанные денежные средства и проценты на них в установленный срок. Заемщиками могут быть государство, юридические и физические лица.

Правовое регулирование кредитной деятельности банков осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом РФ, Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. В соответствии с Конституцией РФ финансовое и кредитное регулирование, а также федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации (ст. 71 ГК РФ).

Детальная характеристика кредита по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов называется видом кредита.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным основаниям:

– По основным группам заемщиков.

Получателями банковских кредитов выступают: правительство, банки, министерства, финансово-промышленные группы, организации, предприятия, население.

Таким образом, заемщиков можно разделить на следующие группы: кредиты юридическим лицам, кредиты физическим лицам, кредиты государственным органам власти, кредиты государству.

– По назначению.

По назначению использования, по направлению различают следующие виды кредита: потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный и др.

– В зависимости от области функционирования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного капитала; ссуды для финансирования оборотного капитала, которые в свою очередь делятся на: а) кредиты, направляемые в сферу производства; б) кредиты, обслуживающие сферу обращения.

– По срокам погашения кредиты бывают до востребования и срочные. Срочные кредиты делятся на:

– краткосрочные (до 1 года);

– среднесрочные (от 1 до 3 лет);

– долгосрочные (свыше 3 лет).

– По размерам кредиты могут подразделяться на: крупные, средние, малые. Например, кредиты, получаемые Правительством от МВФ или коммерческими банками от ЕБРР, относятся к категории крупных. Размер средних кредитов колеблется от 100 тыс. долларов до 1–10 млн. долларов. Следовательно, кредиты на сумму до 100 тыс. долларов относятся к группе малых.